如尽职调查发现客户两个股东为SDN名单上实体，分别持股20%和40%。应拒绝为该客户提供金融服务。（)

客户被纳入禁止提供金融服务类制裁名单或者被禁止提供金融服务类制裁名单上人员所控制（控股10%及以上)，应终止客户关系。（)

对于美国发布的资产冻结名单，即便该名单不属于联合国的制裁范围，但如果非美国银行为名单客户提供金融服务，美国政府仍可能对该银行实施制裁。（)

对客户开展加强型尽职调查，应重新识别客户身份，并填写《尽职调查表》。（)

如高风险客户办理多笔业务时，仅对金额最大的业务进行尽职调查。（)

当客户所提供的身份证件、护照等相关证件已过有效期时，各级机构应拒绝为客户开设账户、进行交易、提供服务或建立各类业务关系。（)

高风险客户尽职调查环节仅记录调查过程和结果，不对高风险客户进行交易限制。（)

为临时客户办理低于限额的业务，可开展简化的尽职调查。（)

客户信息公开程度越高，各分支机构客户尽职调查成本越高，风险越可控。（)

对于首次在建设银行开户的客户，须严格执行《转发国家税务总局等六部委关于发布〈非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法〉的通知》相关规定，完成涉税信息尽职调查。（)