以下关于基金资产价值评估的说法，正确的有（)。

A.基金托管人

B.基金持有人

C.交易员

D.基金管理人

A.由基金托管人办理

B.应于每月最后一个交易日当天对基金资产进行估值

C.由基金管理人办理

D.基金资产估值的目的是客观、准确的计算基金管理费和基金托管费

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

A.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.占基金很小比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值

D.如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

A.基金所持股票被特别处理时

B.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时

C.开放式基金出现巨额赎回的情形

D.基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因故暂停营业时

A.对于上市流通的有价证券估值，开放式基金选用估值日收盘价估值

B.对于上市流通的有价证券估值，封闭式基金选用估值日平均价估值

C.银行间同业市场债券采用不含息成本与市价孰低法估值

D.遇到不可抗力因素，基金管理人有权暂停估值

A.是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算，最终确定基金资产净值的过程

B.基金资产净值=项目价值总和＋其他资产价值－基金费用等负债

C.主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程

D.基金的估值侧重于在投资之前对投资项目价值进行评估

A．管理人与托管人的关系式经营与监管的关系

B．基金管理人负债基金资产的经营；托管人负责基金资产的保管

C．基金管理人本身绝不实际接触和拥有基金资产，托管人依据基金管理机构的指令处置基金资产，并监督管理人的投资运作是否合法合规

D．基金管理人和基金托管人均对基金持有人负责

A.交易所股票按估值日当日市价估值

B.交易所资产支持证券按成本估值

C.交易所债券按按第三方估值机构当日估值净价或收盘价估值

D.交易所私募债券按估值技术估值

A．基金份额净值

B．基金份额累计净值

C．期初基金份额净值

D．期末基金份额净值