下列关于认股权证与看涨期权共同点的说法中，错误的有()。

A.两者行权时买入的股票均来自二级市场

B.两者行权后均会稀释每股价格

C.两者行权后均会稀释每股收益

D.两者均有固定的行权价格

A．认股权证是一种看涨期权，可以使用布莱克-斯科尔斯模型对认股权证进行定价

B．使用附认股权债券筹资的主要目的是当认股权证执行时，可以以高于债券发行日股价的执行价格给公司带来新的权益资本

C．使用附认股权债券筹资的缺点是当认股权证执行时，会稀释股价和每股收益

D．为了使附认股权债券顺利发行，其内含报酬率应当介于债务市场利率和普通股成本之间

A.看涨期权的价值上限是股价

B.看跌期权的价值上限是执行价格

C.对于不派发股利的美式看涨期权，可以直接使用布莱克一斯科尔斯模型进行估值

D.在标的股票派发股利的情况下对欧式看涨期权估值时要在股价中加上期权到期日前所派发的全部股利的现值

A.看涨期权的价值上限是股价

B.看跌期权的价值上限是执行价格

C.布莱克——斯科尔斯模型假设看涨期权只能在到期日执行

D.在标的股票派发股利的情况下对欧式看涨期权估值时要在股价中加上期权到期日前所派发的全部股利的现值

A．布莱克一斯科尔斯期权定价模型

B．市盈率法

C．二叉树模型

D．市净率法

A.行权

B.持有到期行权或放弃行权

C.卖出同一看涨期权平仓

D.买入同一看涨期权平仓

A.行权价格高于当期普通股平均市场价格

B.行权价格等于当期普通股平均市场价格

C.行权价格低于当期普通股平均市场价格

D.以上都不是

A.发行人都只有一个

B.都是由上市公司发行的

C.两者都具有杠杆效应

D.两者都具有期权特征

E.两者的市场价格的波动都大于股票

A.看涨期权的买方，成为期货多头

B.看跌期权的买方，成为期货空头

C.看涨期权的卖方，成为期货多头

D.看跌期权的卖方，成为期货空头